2023年7月 TBC研究会レポート

研修会レポート

第１部　認知症と疑われる方との取引とその倫理　～２０２３年版～（大阪会場のみ）

　最近、認知症といわれる方が増え、成年後見選任申立が激増しています。
しかし、現在の我が国の成年後見制度では遊休地や金融資産の積極的な運用は禁止されておりご本人がお元気であれば、実行されていたかもしれない契約も、締結することがきません。
そして、これらの行為が行えないことで、ご本人、そしてご家族の間ではさまざまな問題が発生しています。そこで今回は、家族信託にもふれながら、認知症と疑われる方との取引において、「FP認定者としての倫理基準に沿ってどう対応すれば良いか？」という部分を中心に考え、最新の情報なども織り込みながら解説いたしました。

第 2 部　相続税申告書のチェックポイント

　相続税の申告書は、普段目にすることがないため、どこを確認すればよいか分からない人が多いと思います。
そこで、相続税の申告書のどこを確認すればよいかについてだけでなく、遺産分割による相続税の軽減効果などを考慮した申告書の作成方法などについて、実務上頻度の高い事例を厳選し、国税庁作成による「相続税の申告書の記載例」などを引用して具体的なチェックポイントを解説いたしました。
過大に相続税を支払うことがないよう、参考にしていただければと思います。