2024年8月6日 第292回 名古屋会場 TBC研究会・日本FP協会認定継続教育研修
生命保険を活用した相続対策の留意点
人の死亡によって相続が開始し、原則として被相続人のすべての財産について相続税が課されます。そのため、相続財産のうちに換金処分の困難な財産の占める割合の高い被相続人の場合には、相続人は相続税の納税資金確保に困窮することもあります。そのため、幾多ある相続対策のうち、生命保険を活用した相続対策は必須のものと考えられます。
同じ金融資産として残すのであれば、現預金よりも生命保険金として残せば一定の金額には相続税の非課税枠があります。また、保険契約を工夫することで「一時所得」として生命保険金を受け取ることもできます。
しかし、①目的にあった保険商品に加入すること、②有利な課税関係による契約形態で加入すること、などに注意しなければ、期待した効果を得ることはできません。
そこで、生命保険を相続対策にどのように活用すればよいか、また、その場合の留意点は何かなどについて簡潔に解説します。
同じ金融資産として残すのであれば、現預金よりも生命保険金として残せば一定の金額には相続税の非課税枠があります。また、保険契約を工夫することで「一時所得」として生命保険金を受け取ることもできます。
しかし、①目的にあった保険商品に加入すること、②有利な課税関係による契約形態で加入すること、などに注意しなければ、期待した効果を得ることはできません。
そこで、生命保険を相続対策にどのように活用すればよいか、また、その場合の留意点は何かなどについて簡潔に解説します。
名古屋会場
- 開催日
- 2024年08月06日（火）
- 開催時間
- 15:00 ～ 17:00
- 場所
- 名古屋市中区新栄町1丁目1 明治安田生命名古屋ビル16階会議室 (アクセス 名古屋市地下鉄東山線･名城線「栄駅」5番出口より徒歩1分)
- 講師
- 税理士法人ファミリィ 代表社員・税理士 山本和義
- 参加費用
- 一般 1,500円 / 日本FP協会認定継続教育研修（受講証明書発行） 2,000円（税込）
- 定員
- 80名
- 申込み締切日
- 2024年08月01日
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電話番号：06-6267-0808(平日 9:00〜18:00）
